一路高歌猛進(jìn)的不僅數(shù)字藏品市場的趨勢，還有藏品的價(jià)格。

敦煌系列數(shù)字藏品發(fā)售價(jià)19.9元，卻有人數(shù)萬元“求購”，有些數(shù)字藏品的二手價(jià)甚至達(dá)到10萬元。

國內(nèi)數(shù)字藏品行業(yè)處于“初生階段”，仍舊存在市場不規(guī)范、監(jiān)管不明確等空白情況。

(資料圖片)

9月4日的2022年服貿(mào)會“世界前沿科技大會——元宇宙于數(shù)字經(jīng)濟(jì)論壇”上，《數(shù)字藏品合規(guī)評價(jià)準(zhǔn)則》（團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)）正式發(fā)布。明確提出，數(shù)字藏品僅限于使用目的流轉(zhuǎn)，不可開展炒作、洗錢、代幣化、金融化、證券化等掛牌或私下非法交易流轉(zhuǎn)。

數(shù)字藏品的非金融屬性又再次放在“臺面”上被強(qiáng)調(diào)。

此前，監(jiān)管“軟法”中曾“點(diǎn)明”了數(shù)字藏品的非金融化屬性。

2022年4月13日中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會、中國銀行業(yè)協(xié)會、中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于防范NFT相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的倡議》中提出，堅(jiān)決遏制NFT金融化證券化傾向，從嚴(yán)防范非法金融活動風(fēng)險(xiǎn)。

數(shù)字藏品的非金融屬性需法律明確

數(shù)字藏品的技術(shù)基礎(chǔ)是區(qū)塊鏈技術(shù)，而自其誕生開始，基于非同質(zhì)化通證（Non-Fungible Token，即NFT的縮寫）特性的數(shù)字藏品便始終與虛擬貨幣保持著“剪不斷、理還亂”的復(fù)雜關(guān)系。在國外，NFT的發(fā)行能夠鏈接到虛擬貨幣的發(fā)行，因此大多數(shù)情況下，一位NFT玩家也基本是一位虛擬貨幣的玩家。

北京周泰律師事務(wù)所律師儲江向記者解釋了NFT與數(shù)字藏品之間的關(guān)系，“NFT為了在國內(nèi)有所發(fā)展，就必須完成其與虛擬貨幣、虛擬貨幣金融、投機(jī)炒作、反洗錢之間的切割。事實(shí)上，也正是那一次的監(jiān)管風(fēng)暴之后，‘?dāng)?shù)字藏品’的概念才真正應(yīng)運(yùn)而生?！?/p>

對于數(shù)字藏品為何不能具備金融屬性的原因，儲江表示，國內(nèi)的數(shù)字藏品之所以叫數(shù)字藏品，本身就是為了規(guī)避虛擬貨幣金融的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，因而數(shù)字藏品一定不能具有金融化屬性。

復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、金融研究院副教授、中國反洗錢研究中心執(zhí)行主任嚴(yán)立新對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，數(shù)字藏品的非金融屬性實(shí)際上僅是一個倡導(dǎo)，目前尚未對其市場地位和性質(zhì)進(jìn)行法律層面的界定。

數(shù)字藏品暗含了哪些洗錢風(fēng)險(xiǎn)？

對此，東方律師事務(wù)所合伙人楊小波表示，數(shù)字藏品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)既存在于數(shù)字藏品的一級發(fā)售領(lǐng)域，也存在于數(shù)字藏品的二級流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。不法分子有可能利用數(shù)字藏品從事贓款轉(zhuǎn)移、隱藏交易、贓款出境等行為。

儲江表示，國外的虛擬貨幣項(xiàng)目本身就是洗錢的重災(zāi)區(qū)，以NFT發(fā)行做掩護(hù)、實(shí)質(zhì)開展洗錢非法活動的案例數(shù)不勝數(shù)。此外，NFT一旦與虛擬貨幣綁定，還會威脅國家的貨幣穩(wěn)定、引發(fā)資本外流等金融風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)立新認(rèn)為，洗錢最核心的目的是“表面合法化”，意思是指，從表面上，將“黑灰錢”變成合法的錢。因此，所有手段都圍繞著這個最核心目的進(jìn)行。

他表示，洗錢具有六個特點(diǎn)，分別是：更長、更多、更雜、更快、更新、更簡。

嚴(yán)立新對六個特點(diǎn)進(jìn)一步說明?！案L”，是指將洗錢的時間鏈條變得更長?！案唷?，是指增多洗錢的環(huán)節(jié)?！案s”，則指通過不同的工具、載體、路徑，使得監(jiān)管和執(zhí)法部門對洗錢變得更難監(jiān)測、更難識別、更難追蹤。

他舉例說明，比如通過將“黑灰錢”變成銀行存款，提現(xiàn)后購買黃金，再存進(jìn)銀行，進(jìn)而在證券公司開戶并進(jìn)行股票買賣，在期貨公司購買期貨產(chǎn)品等等。更快，有利于高效完成交易的一切手段、工具、技術(shù)。更新，指的是新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新渠道、新技術(shù)。更新意味著突破了常規(guī)、原有認(rèn)知、現(xiàn)有法律的界定與規(guī)定。更簡，就是“更復(fù)雜”的另一個極端，“打個比喻，這個特點(diǎn)就像‘近景魔術(shù)’，即使在你面前進(jìn)行洗錢，你也看不出來。”嚴(yán)立新說道。

線上贈送、線下交易數(shù)字藏品，可能涉變相洗錢

數(shù)字藏品行業(yè)屬于新興行業(yè)，據(jù)許多從業(yè)者透露，目前一些機(jī)構(gòu)接到了監(jiān)管部門的問詢和約談，主要針對數(shù)字藏品行業(yè)可能引起的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排查和了解。當(dāng)前，尚未有利用數(shù)字藏品進(jìn)行洗錢，進(jìn)而構(gòu)成洗錢罪被刑事處罰的司法判例。

楊小波表示，數(shù)字藏品被用于洗錢可能存在四種方式。

第一，利用境外公鏈發(fā)行的數(shù)字藏品進(jìn)行跨境交易，實(shí)現(xiàn)贓款出境?！斑@種方式是通過在境內(nèi)人民幣購買數(shù)字藏品，通過數(shù)字藏品在境外的線上或線下的出售交易變?yōu)槊涝蚱渌泿牛瑓f(xié)助不法分子進(jìn)行贓款轉(zhuǎn)移?！彼忉尩?。

第二，利用大額“虛、高”的數(shù)字藏品從事拍賣或二級交易，實(shí)現(xiàn)贓款“洗白”。

第三，利用小額高頻的數(shù)字藏品拍賣或二級交易，實(shí)現(xiàn)贓款“洗白”。

第四，線上名為贈送，線下實(shí)際簽署交易合同，變相利用數(shù)字藏品進(jìn)行洗錢。

數(shù)字藏品監(jiān)管仍處于摸索階段

數(shù)字藏品的洗錢風(fēng)險(xiǎn)如何預(yù)防？嚴(yán)立新認(rèn)為，首先，需要明確的法律依據(jù)規(guī)定，數(shù)字藏品不具備金融屬性。在法律出臺之前，可以先通過規(guī)章進(jìn)行具體規(guī)定。其次，需要監(jiān)管層面，如央行給數(shù)字藏品進(jìn)行定性?！熬拖癖忍貛乓粯樱_定它不具備貨幣屬性，要求所有的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)切斷與虛擬貨幣交易平臺的結(jié)算通道?！眹?yán)立新表示。

此外，需要制定出一整套互相匹配的法律、政策、手段、工具等，使得整個社會，像金融及特定非金融機(jī)構(gòu)、市場監(jiān)督管理局等監(jiān)督執(zhí)行部門、經(jīng)濟(jì)和信息化委員會等科技部門在預(yù)防、化解洗錢風(fēng)險(xiǎn)中具有整體性。

儲江律師也持有相同觀點(diǎn)，洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵在針對資金進(jìn)出的控制。杜絕數(shù)字藏品與法定貨幣之間的“雙向流通”，意思是，允許消費(fèi)者通過法定貨幣購買數(shù)字藏品項(xiàng)目，但禁止消費(fèi)者再將其擁有的數(shù)字藏品項(xiàng)目轉(zhuǎn)賣給他人并以法定貨幣來結(jié)算。

“國內(nèi)的數(shù)字藏品監(jiān)管仍處于摸索階段，但監(jiān)管思路正在逐漸清晰。數(shù)字藏品未來的合規(guī)道路一定是復(fù)合性、統(tǒng)籌性的。”儲江表示。

另外，楊小波提議，應(yīng)給數(shù)字藏品交易平臺增設(shè)四項(xiàng)義務(wù)，以便預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

第一，進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證。任何從事數(shù)字藏品交易的主體，均應(yīng)在交易前進(jìn)行實(shí)名認(rèn)證以及保存好用戶身份資料、交易記錄。

第二，應(yīng)建立可疑交易監(jiān)測機(jī)制。針對在交易過程中出現(xiàn)的異常交易或資金情況，應(yīng)履行及時核查并報(bào)告的義務(wù)。

第三，明確用戶洗錢或違規(guī)交易數(shù)字藏品的法律責(zé)任。經(jīng)營數(shù)字藏品的平臺應(yīng)在平臺交易規(guī)則、相關(guān)協(xié)議等文本中著重強(qiáng)調(diào)用戶利用數(shù)字藏品洗錢的相關(guān)法律責(zé)任。

第四，具備條件的數(shù)字藏品平臺，應(yīng)按照人民銀行的監(jiān)管要求，開發(fā)反洗錢系統(tǒng)或與具備資質(zhì)的反洗錢三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，做好反洗錢硬件工作。

關(guān)鍵詞： 金融屬性