公募半年報(bào)剛剛落下帷幕，部分基金公司便發(fā)布了更正公告。

9月6日，天治基金發(fā)布公告，旗下部分基金產(chǎn)品在中報(bào)披露時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，其中既包括簡單計(jì)算失誤，也包含信息披露不完整而造成的遺漏。

該份公告涉及天治基金旗下5只產(chǎn)品，分別為天治低碳經(jīng)濟(jì)、天治可轉(zhuǎn)債增強(qiáng)、天治核心成長、天治天得利和天治研究驅(qū)動。

具體而言，天治低碳經(jīng)濟(jì)、天治核心成長和天治可轉(zhuǎn)債增強(qiáng)三只基金中“開放式基金份額變動”表中“本報(bào)告期基金拆分變動份額”欄對應(yīng)的份額均更正為“-”，即基金沒有拆分變動份額。

天治可轉(zhuǎn)債增強(qiáng)中，“交易所市場債券正回購”項(xiàng)目下的內(nèi)容更正為:“截至本報(bào)告期末2022年6月30日止，基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額人民幣 1,500,374.95元，于2022年7月1日到期。該類交易要求本基金在回購期內(nèi)持有的證券交易所交易的債券和/或在新質(zhì)押式回購下轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫的債券，按證券交易所規(guī)定的比例折算為標(biāo)準(zhǔn)券后，不低于債券回購交易的余額。”

天治天得利中“交易所市場債券正回購”項(xiàng)目下的內(nèi)容更正為:“截至本報(bào)告期末2022年6月30日止， 基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額人民幣1,000,099.18元，于2022年7月1日到期。該類交易要求本基金在回購期內(nèi)持有的證券交易所交易的債券和/或在新質(zhì)押式回購下轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫的債券，按證券 交易所規(guī)定的比例折算為標(biāo)準(zhǔn)券后，不低于債券回購交易的余額。”

此前，上述兩只基金在8月30日披露的中期報(bào)告中均未披露從事交易所債券正回購交易事項(xiàng)。

此外，天治研究驅(qū)動中報(bào)中，“期末基金份額持有人戶數(shù)及持有人結(jié)構(gòu)”表中“持有人結(jié)構(gòu)—機(jī)構(gòu)投資者持有份額--合計(jì)”欄對應(yīng)的份額更正為“114.22”。以及“8.2 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況”表中“天治研究驅(qū)動混合A—占基金總份額比例”欄以及“合計(jì)—占基金總份額比例”欄對應(yīng)的比例分別更正為“0.05%”和“0.04%”。

根據(jù)公開資料，天治基金成立于2003年5月27日，吉林信托和吉林森林工業(yè)集團(tuán)分別持有天治基金61.25%和38.75%的股權(quán)。截至2022年6月30日，天治基金資產(chǎn)管理規(guī)模為57.19億元，共有包括許家涵、郝杰、武建剛等5位基金經(jīng)理，基金經(jīng)理平均年限為3.82年，共管理14只基金。

北京一家基金評價(jià)人士認(rèn)為，僅管理著14只基金產(chǎn)品的公募機(jī)構(gòu)，便有5只產(chǎn)品出現(xiàn)錯(cuò)誤，顯示出天治基金相關(guān)責(zé)任部分在信披出稿、合規(guī)風(fēng)控審核及第三方復(fù)核等多個(gè)節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)了問題，或許也反映出天治基金在信披環(huán)節(jié)未能做到勤勉盡責(zé)以及對投資者不夠負(fù)責(zé)任。

根據(jù)《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》第二條規(guī)定，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡明性和易得性。

另有公募機(jī)構(gòu)合規(guī)人士表示，披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡明性和易得性本是信息披露的基本要求，如果連準(zhǔn)確性等基本要求沒有做到的話，其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)可能存在一定問題。

關(guān)鍵詞： 天治基金 更正公告 基金產(chǎn)品 基金中報(bào)