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快報:財務(wù)核算等三方面違規(guī) 圓通速遞被大連證監(jiān)局責(zé)令改正

文章來源:亞設(shè)網(wǎng)  發(fā)布時間: 2023-06-09 06:33:00  責(zé)任編輯:cfenews.com
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【資料圖】

6月7日晚間,圓通速遞股份有限公司(600233.SH,簡稱“圓通速遞”)公告稱,收到中國證券監(jiān)督管理委員會大連監(jiān)管局(以下簡稱“大連證監(jiān)局”)出具的《關(guān)于對圓通速遞股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》([2023]5號)(以下簡稱《決定書》),大連證監(jiān)局指出圓通速遞在內(nèi)幕信息知情人管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制三方面存在違規(guī)行為,責(zé)令其改正。

在內(nèi)幕信息知情人管理方面,《決定書》顯示,圓通速遞2018年、2019年內(nèi)幕信息知情人登記不完整,部分重大事項未做重大事項進(jìn)程備忘錄。不符合《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》(證監(jiān)會公告[2011]30號)第六條、第十條的規(guī)定。

財務(wù)核算方面,《決定書》認(rèn)為,圓通速遞2021年、2020年、2019年披露投資浙江驛棧網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4.5億元,公司財務(wù)報表附注九中披露該資產(chǎn)的計量方式為“持續(xù)的公允價值計量”,會計報表列報為“其他權(quán)益工具投資”。公司未能實際獲取該權(quán)益投資的公允價值,以歷史投資成本作為公允價值缺乏證據(jù)支持。導(dǎo)致2021年度少確認(rèn)其他權(quán)益投資 6.89億元;少確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債1.72億元;少確認(rèn)股東權(quán)益(其他綜合收益)5.17億元。不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》(2017)第四十四條:“企業(yè)對權(quán)益工具的投資和與此類投資相聯(lián)系的合同應(yīng)當(dāng)以公允價值計量”的規(guī)定。

另外,內(nèi)部控制方面,圓通速遞存在兩項問題。一是合同監(jiān)控不當(dāng)。公司下屬子公司杭州杰倫貨運有限公司與關(guān)聯(lián)方上海圓匯技術(shù)有限公司簽訂《車輛運輸服務(wù)合同》,并對承運商的資質(zhì)、固定資產(chǎn)和合作車輛進(jìn)行約定,但公司未對承運商資質(zhì)進(jìn)行審查。不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號——合同管理》第三條第一款的規(guī)定。二是股東大會、董事會運作不規(guī)范。公司董事會審議《關(guān)于董事薪酬計劃的議案》時相關(guān)獨立董事未進(jìn)行回避,不符合《上市公司治理準(zhǔn)則》第六十條第一款的規(guī)定。

大連證監(jiān)局責(zé)令圓通速遞在收到《決定書》之日起 30 日內(nèi)報送書面整改報告。

圓通速遞表示高度重視《決定書》所述事項,將按照大連證監(jiān)局的要求進(jìn)行全面梳理,并積極對照整改,在規(guī)定期限內(nèi)形成整改報告,及時履行信息披露義務(wù)。未來,將不斷深入學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī),增強規(guī)范運作意識,完善公司治理和內(nèi)控制度,切實提高公司財務(wù)核算和內(nèi)控管理水平,促進(jìn)公司穩(wěn)定健康發(fā)展,維護(hù)公司及全體股東利益。

(責(zé)任編輯:張紫祎)

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